56317
52697
HOME»マンガで学ぶ住宅ローン » 保証会社、保証人、保障料について » 返済方法について » 親子リレーローンの条件とは?デメリットは贈与税にあり?FPが解説!
※この記事は約2分で読めます。

親子リレーローンの条件とは?デメリットは贈与税にあり?FPが解説!

親子リレーローンの条件とは?デメリットは贈与税にあり?FPが解説!
住宅ローンには親子リレーローンという借り方が存在します。
自分1人で住宅ローンを組むことができない場合に親子リレーローンは有効に活用することができます。
便利な親子リレーローンですが、1点だけ注意が必要です。
親子リレーローンの特徴と注意点について徹底解説を行います。

1.親子リレーローンってそもそも何?

親子リレーローンとはそもそもどのようなローンなのでしょうか?


言葉通り、親の名義と子供の名義で住宅ローンを組み、親が返済できなくなったら、子供に返済を引き継ぐというローンです。
(完済時の年齢条件-親の年齢)+(完済時の年齢条件-子供の年齢)≦住宅ローンに設定された最長期間までの期間で借入期間を設定することができます。
80歳までに完済という条件がついているローンで、65歳の父親と45歳の子供が期間35年で住宅ローンを組んだとすると、80歳-65歳=15年間は親が返済していく期間で、残りの20年間は子供が返済していく期間というようにローンを組むことができます。
この場合には、住宅ローンを返済していく期間の比率は親が3、子供が4ですので、住宅ローンの比率は3:4で子供と親で借入を行うことになります。
登記には親の持ち分比率が7分の3、子供の持ち分比率が7分の4などというように登記を行います。

なんとなく選んだ住宅ローンで損をしていませんか?
支払い総額では数百万の差が出ます。金利が安い銀行を比較しましょう↓

見直しで残債が480万円も減額?プロが客観的にあなたの住宅ローンを無料で診断!


ネット銀行住宅ローンで金利が一番低いのがどこ?人気の3社を比較!
ネット銀行住宅ローンの低金利3社を比較したページはコチラ

2.親子リレーローンの条件

親子リレーローンの条件は一般的に以下のようになっています。


①後継者の条件
親子ローンで親の返済のあと、誰に返済を引き継ぐかということについて条件があります。一般的には子供と孫になり、配偶者は後継者となることができません。
また、主たる債務者である親と同居していることが条件となることが多いようです。

②後継者となったときに、しっかりと住宅ローンの返済がで
 きるように、後継者についてもしっかりと審査を行い、
 年収○○万円以上、勤続〇年以上というような審査を
 行います。

この際、主たる債務者である親と、従たる債務者である子供の収入を合算して、返済比率を計算することができます。
親一人では年収が低く、返済比率の条件を満たすことができない場合に、子供の収入を合算できるため、審査に通過しやすいというメリットがあります。
収入合算は子供の収入を100%合算できるものや、50%までしか合算できない場合など、ローンによって異なります。

③前述したように、住宅ローンを返済していく期間や、頭金
 の違いによってローンを借りて建築(購入)する不動産を
 実態に合うように登記しなければなりません。

ローンによっては、子供の持ち分は親の持ち分の50%以下でなければならないなどと定めているローンも存在します。

3.親子リレーローンのメリット

親子ローンのメリットとしては以下の2つを挙げることができます。


①親単体では組めないローンも親子リレーによって審査に
 通過できる可能性がある

住宅ローンには返済比率という考えがあります。返済比率が30%であった場合には、年収400万円の場合には400万円×30%=120万円以内になるように住宅ローンを組まなければなりません。
しかし、購入したい物件の金額で住宅ローンを組むと、年間返済額が180万円となってしまうというように条件を満たせないことが多々あります。
この場合には180万円÷30%=600万円の年収が必要になります。
もし、子供も400万円の年収を得ていた場合には、子供の年収の2分の1以上の年収合算ができるため、(親の年収400万円)+(子供の年収400万円×2分の1)=600万円となり、返済比率の基準に当てはまることができます。
このように、親子リレーローンには、収入的に高額の住宅ローンを組めない人でも子供の収入を合算することによって、返済比率を基準内に満たすことができるといメリットがあります。

②住宅ローンを組めない年齢でも住宅ローンを組める可能性
 があります。

例えば年齢65歳の人は、35年ローンなどの長期のローンを組むのは不可能です。たいていのローンでは完済時年齢80歳以下と決まっています。したがって65歳の人は期間15年までのローンしか組むことができません。
ところが、親子リレーローンを利用すれば、80歳以降は子供へ返済を引き継ぐことができるため、借主が80歳を超える期間のローンを組むことも可能となります。

4.贈与に注意

親子リレーローンは、先ほどから述べているように、ローンの持ち分に合わせて、建築(購入)する不動産の持ち分も実態に合わせて登記しなければなりません。
ローンの比率が親子で1:1であれば、購入する不動産の持ち分も2分の1ずつ登記しなければなりません。
また、総額4,000万円の建物を購入するために、父親が2,000万円頭金を出し、残りは1:1ずつの親子ローンとした場合には、父親の持ち分は頭金2,000万円+住宅ローン持ち分1,000万円で合計3,000万円、子供の持ち分は住宅ローン持ち分である1,000万円だけとなります。
この場合には不動産の登記を父親4分の3、子供4分の1となるように登記する必要があります。
親子リレーローンを利用する人の中には「どうせ子供に相続するのだから、相続の手間や税金がないように、すべて子供の名義に登記したい」という人がいます。
しかし、この場合には本来の父親の持ち分を子供に贈与したということになります。
先ほどの4分の3、4分の1の事例でいえば、本来であれば3,000万円は父親名義の不動産を根拠なく子供の名義としたため、3,000万円分は贈与とみなされることがあります。


贈与とみなすかどうかは税務署の仕事です。

銀行はこの点について一般的なアドバイスはくれる場合はありますが、強制力はありませんので、親子リレーローンを組む場合には贈与に当たらないように自主的に注意を行う必要があります。

低金利が期待できるネットバンク。フラット35も含め、一覧で比較しました↓


なんとなく選んだ住宅ローンで損をしていませんか?
支払い総額では数百万の差が出ます。金利が安い銀行を比較しましょう↓

ネット銀行住宅ローンで金利が一番低いのがどこ?人気の3社を比較!
ネット銀行住宅ローンの低金利3社を比較したページはコチラ

このページでわからない点があれば教えて下さい、住宅ローン牧場のFPが確認後回答致します。








  • 住宅ローン仮審査と本審査の違い。日数はどのぐらい?FPが解説! 住宅ローン仮審査と本審査の違い。日数はどのぐらい?FPが解説!
    更新日:2017/5/15 ネット銀行住宅ローンで金利が一番低いのがどこ?人気の3社を比較! ネット銀行住宅ローンの低金利3社... 239,745 views
  • ネット銀行の住宅ローンランキング、FPが金利で比較! ネット銀行の住宅ローンランキング、FPが金利で比較!
    更新日:2018/2/5 ネットバンクの中でも金利が低いものを集めました 借換え/新規共に複数社の申込みを併願... 109,650 views
  • ろうきん住宅ローンを申し込むメリット。評判と口コミをFPが分析! ろうきん住宅ローンを申し込むメリット。評判と口コミをFPが分析!
    ろうきん住宅ローンを申し込むメリット。評判もいいです。 みなさんは「労働金庫(以下:ろうきん)」という金融機関をご存知でしょうか... 80,093 views
  • 楽天銀行住宅ローンのメリットデメリット&口コミ~FPが解説! 楽天銀行住宅ローンのメリットデメリット&口コミ~FPが解説!
    ネット銀行住宅ローンで金利が一番低いのがどこ?人気の3社を比較! ネット銀行住宅ローンの低金利3社を比較したページはコチラ ... 64,051 views
  • 住宅ローン控除のシミュレーション、計算方法をFPが解説 住宅ローン控除のシミュレーション、計算方法をFPが解説
    住宅ローン控除のシミュレーション、計算方法について教えます 住宅ローン控除についてあなたはどれだけ知っていますか?マイホーム購入... 59,929 views
  • 人気記事
  • 住宅ローン仮審査と本審査の違い。日数はどのぐらい?FPが解説! 住宅ローン仮審査と本審査の違い。日数はどのぐらい?FPが解説!
    更新日:2017/5/15 ネット銀行住宅ローンで金利が一... 239,745 views
  • ネット銀行の住宅ローンランキング、FPが金利で比較! ネット銀行の住宅ローンランキング、FPが金利で比較!
    更新日:2018/2/5 ネットバンクの中でも金利が低... 109,650 views
  • ろうきん住宅ローンを申し込むメリット。評判と口コミをFPが分析! ろうきん住宅ローンを申し込むメリット。評判と口コミをFPが分析!
    ろうきん住宅ローンを申し込むメリット。評判もいいです。 み... 80,093 views
  • 楽天銀行住宅ローンのメリットデメリット&口コミ~FPが解説! 楽天銀行住宅ローンのメリットデメリット&口コミ~FPが解説!
    ネット銀行住宅ローンで金利が一番低いのがどこ?人気の3社を比... 64,051 views
  • 住宅ローン控除のシミュレーション、計算方法をFPが解説 住宅ローン控除のシミュレーション、計算方法をFPが解説
    住宅ローン控除のシミュレーション、計算方法について教えます ... 59,929 views
  • 最新記事
  • 住宅ローンの借り換えで損をするケース?FPが注意点を喚起!~ネットバンク編
    住宅ローンの借り換えで損をするケース?FPが注意点を喚起!~ネットバンク編 住宅...
  • リフォームローンと住宅ローンの違いを解説!金利や審査は異なる?FPが解説!
    リフォームローンと住宅ローンの違いを解説!金利や審査は異なる?FPが解説! 多く...
  • 固定資産税のシミュレーションとは?新築建売やマンションではどうなる?FPが解説!
    固定資産税のシミュレーションとは?新築建売やマンションではどうなる?FPが解説!...
  • 信託銀行と銀行の違いをわかりやすくFPが解説!
    信託銀行と銀行の違いをわかりやすくFPが解説! 一般社団法人信託協会によると、信...
  • 住宅ローンの審査で健康状態はどう影響する?健康診断書は必要?FPが解説!
    住宅ローンの審査で健康状態はどう影響する?健康診断書は必要?FPが解説! 住宅購...
  • 全記事